案例分析
客户背景：私人银行客户谭总走了进来，她年龄约40岁，目光敏锐，面庞俏丽，一身干练的职业装凸显出姣好的身材。
客户：王律师，很高兴见到您，这次是私人银行的张总介绍我来见您的
王：谭总您好，早就听说您又美丽又能干，今天一见果然名不虚传！
客户：王律师真会说话。今天我来找王律师，其实是有点个人隐私的事想托您给处理一下，我想写份遗嘱，现在呢，虽然赚的钱越来越多，但是看到每天新闻说的这事那事挺可怕的，看得我心惊肉跳的，心想要是哪天我也遭遇了不幸可怎么办？家里就我和我孩子相依为命。虽然我今年才四十岁，可儿子才十岁呢，我去世了，谁来照顾他？心里想着这事不怕一万，就怕万一，我得先安排安排。
王：谭总真是个细心人，能有这样的风险意识当然好啦，没问题，我来给您撰写遗嘱，您先说说您想把财产留下给谁吧？
客户：王律师，我呀其实也挺不容易的。我在五年前离了婚，当时孩子才五岁，我之所以提出离婚，是因为我的前夫就是个混混，他做什么工作都不成，还四处借钱，后来他借的钱越来越多，到我家上门讨债的人也越来越多，还有到法院去告他的，我特别害怕，自己虽然赚钱不少，可这也是个无底洞啊。后来我宁可净身出户，也跟他办离婚了。离婚后自己带着孩子单独过，为了能给孩子有一个安定的成长环境，我自己创业办了一家小公司，我玩命的干，还好，算我眼光准，企业发展越来越大，现在我的公司加上房产、金融资产差不多已经有了八千万了。
王：您可真是不容易，伟大的母爱！
客户：所以说，我在想，如果哪天我真有个什么三长两短的话，我就把钱都留给我的儿子，我还有一个妈，一个妹妹，她们都有自己的车和房，我适当的给她们留点就行了，绝大部分我都想给我儿子，遗嘱就这么写吧。
王：谭总，如果您的想法是这样的话，只怕写遗嘱也不能实现您的心愿。
客户：为什么？是因为遗嘱没有做公证吗？我可以去做公证的。
王：不是因为这个。我举个例子吧，虽然极端，我们却不得不防。假如有一天您发生意外了，您的儿子才15岁，他继承了您的八千万，您觉得这八千万归谁代管呢？
客户：我想想啊，如果我15岁的儿子继承我财产之前，我已经再婚了，应该归我再婚的老公管吧，如果我没有再婚，那应该归我妈或是我妹妹管吧？
王：您的回答都不对。《民法总则》）的第二十七条是这样说的：父母是未成年子女的监护人。意思是说，只有当未成年人的父母已经死亡或者没有监护能力的时候，才能轮到其他人来监护。而且《民法总则》第三十四条还说了：监护人的职责是代理被监护人实施民事法律行为，保护被监护人的人身权利、财产权利以及其他合法权益等。简单说就是，您15岁儿子如果继承了妈妈的财产，将由她的亲生父亲代管，因为亲生父亲是他的法定监护人，这是他的权利，也是他的职责。也就是说，归您前夫代管，这跟您再婚没再婚没啥关系。
客户：什么？怎么会是这样？千万不能让我前夫管这八千万啊，我离婚后听说他不仅没有改善，反而开始赌博，这钱要是到了他手里，岂不是很快就败光了。王律师，不行不行，您得帮我想想办法，要不这样吧，您在遗嘱中帮我写上，我儿子继承的财产交给我妹妹代管吧，她年轻，肯定能心疼外甥的。
王：这样的安排也行不通的。《民法总则》第二十七条规定： 父母是未成年子女的监护人。未成年人的父母已经死亡或者没有监护能力的，由下列有监护能力的人按顺序担任监护人：
（一）祖父母、外祖父母；
（二）兄、姐；
（三）其他愿意担任监护人的个人或者组织，但是须经未成年人住所地的居民委员会、村民委员会或者民政部门同意。
显然，您家不符合这种情况。
客户：王律师，那这也不行，那也不行，可急死我了，这钱万万不能落到那个赌徒手里呀，不然的话，我岂不是白白忙活，离了婚还是替他打工呀？
王：您别急，这只是概率很小的意外事件，但我们私人财富管理的律师很擅长安排财富传承的，我给您详细说说我的建议吧：
第一个方案：比如说您买的房子，您买的时候可以跟妹妹采取共有的方式，让妹妹替您代持一部分房产，我们就假定代持20%产权好了，代持的那部分房产，您可以让妹妹等到自己的孩子成年以后，再由妹妹过户交给自己的儿子，而自己名下的80%的房产将来直接继承给您的儿子。这样做有个好处，您名下的80%的产权份额将来由小儿子继承以后，由于另外这套房产还有一个共有人，那么姥姥对前夫是一个牵制，前夫想把这套房子独自卖了的可能性不大。他需要您妹妹一起去住建委房屋交易管理中心的去签字，这样就可以防范他转移小儿子的财产，一旦儿子长大成人之后，那么前夫就不再是监护人，就不能处分财产。
第二个方案：通过人寿保险对财产做安排。但它是一种特殊的人寿保险，我们知道很多保险公司都有终身寿险，但有些保险公司开发了一个附加分期给付协议书的终身寿险。换句话说，当被保险人死亡以后，保险公司给付的身故理赔金，可以事先按照投保人所签订的一份协议书，来分期支付。这种分期支付的方式很灵活，可以从孩子十八岁之后再开始发钱，也可以从被保险人死亡后，分10年或20年付清，也可以指定在子女18岁到30岁的时候分期付完，选择方式比较灵活。我这么一说您可能就明白了，只要填好这样的分期给付协议书，约定儿子成年后保险公司再发钱，那么您前夫当然也碰不到这钱了。
第三个方案：我们还可以做保险金信托或者是家族信托。当然家族信托本身是适合资产财富量比较大的客户，保险金信托比较适合中产阶级和私人银行客户。您看看这张图:
（插图3）
——保险金信托的原理，是把终身寿险的身故理赔金的受益人指定为信托公司。也就是信托受托人，如果您是保单的投保人，同时也是信托的委托人，您在世的时候已经把两个合同关系都设立好了，您可以安排小儿子和您的妹妹、母亲都成为信托受益人，每个人受益多少钱？从什么时候开始受益？受益的条件是什么？您都可以灵活约定，甚至可以约定，儿子将来在结婚的那一年，信托给付多少钱，儿子将来有了孩子的那一年，信付又给付多少钱。所以这类的财富传承条件更加灵活。如果信托约定您儿子成年后开始从信托里领钱，那么就不存在您前夫代管钱一说了，因为您儿子将自己领钱、自己管钱。以您今天的资产体量，我觉得保险金信托是很适合您的。
当然，最终还需要设立一份公证遗嘱，它是起到对最后所有财产兜底作用的。
客户：原来这里面还有这么多名堂啊，我原以为写份遗嘱就能安心了，没想到财富传承还真挺复杂的。今天听您一讲，我觉得这事得赶紧安排起来，不然太可怕了，我出差坐飞机都不会安心的。
王：好的，您放心吧，我尽快着手安排。
客户：今天收获太大了，也解决了我长久以来的一块心病。真是太感谢您了！
王芳律师总结：
好，现在我把今天的案例作个提炼总结：
1、即使父母离婚了，甚至离异的父母都再结婚了，父母仍是未成年子女的法定监护人，对他负有照顾抚育义务，也有权利代管未成年子女的财产；
2、 父母一方去世时留给未成年子女的遗产，将由他的监护人代管，但如果另一位监护人挥霍、挪用孩子的这些财产，法律上事后救济会很困难；
3、家中如有未成年的子女，建议父母提前设立公证遗嘱，同时通过人寿保险、保险金信托、家族信托这些工具来安排一部分财富传承，这些工具可以确保留给孩子的钱一辈子都用在他身上。
本集作业问答：
1、如果夫妻没有离婚的情况下，母亲去世了，那么未成年子女继承母亲的财产将由谁代管呢？
A、由孩子姥姥代管
B、看母亲遗嘱中说委托谁代管
C、由孩子父亲代管
2、 如果父亲去世，未成年子女名下继承的财产被在世母亲拿去挪用了，那么为孩子维权将是：
A、很困难
B、很容易
3、如果设立家族信托或保险金信托，能否避免子女所得财产被监护人挪用挥霍？
A、是可以的，只要信托受益条件规定清楚
B、不可以，子女所得钱财仍然由监护人代管
